Adéquation des fonds propres
Les ratios de fonds propres agrégés pour les établissements importants, c’est-à-dire les banques
supervisées directement par la BCE, ont légèrement diminué au troisième trimestre 2021. En données
agrégées, le ratio de fonds propres de base de catégorie 1 (Common Equity Tier 1, CET1) s’est établi
à 15,47 %, le ratio de fonds propres de catégorie 1 (Tier 1) à 16,79 % et le ratio du total des fonds
propres à 19,30 %. Les ratios CET1 agrégés pour les différents pays sont compris entre 12,63 % en
Grèce et 28,55 % en Estonie. Parmi les différents modèles d’activité du mécanisme de surveillance
unique, les prêteurs diversifiés ont déclaré le ratio CET1 agrégé le plus bas (13,86 %) et les prêteurs
du secteur du développement et de la promotion économique le ratio le plus élevé (32,44 %).
Qualité des actifs
Le ratio agrégé des prêts non performants a encore diminué pour s’établir à 2,17 % au troisième
trimestre 2021, soit le niveau le plus bas depuis la première publication des statistiques de supervision bancaire au deuxième trimestre 2015. Comme pour le trimestre précédent, cette diminution résulte de la combinaison d’une baisse de l’encours des prêts non performants et d’une augmentation de l’encours des prêts totaux. Au niveau des différents pays, le ratio moyen de prêts non performants est compris entre 0,62 % au Luxembourg et 10,49 % en Grèce. Dans les différentes catégories de modèles d’activité, les conservateurs et les gestionnaires d’actifs ont déclaré le ratio agrégé de prêts non performants le plus bas (0,19 %) et les prêteurs diversifiés le ratio le plus élevé (3,64 %).
Rendement des fonds propres
Le rendement annualisé agrégé des fonds propres (Return on equity, RoE) s’est établi à 7,19 % au
troisième trimestre 2021 (après 6,92 % au deuxième trimestre 2021, et 2,12 %, un an auparavant). La
formation de résultat d’exploitation est demeurée globalement stable (119 milliards d’euros au
troisième trimestre 2021, après 118 milliards au deuxième trimestre), tandis que les charges
d’exploitation et les amortissements, ainsi que les dépréciations et les provisions se sont inscrits en
baisse. Les dépréciations et les provisions ont contribué à hauteur de - 10 milliards d’euros à la
constitution du résultat au troisième trimestre 2021, le niveau le plus bas depuis le premier
trimestre 2018.
Le coût du risque s’est établi à 0,53 % au troisième trimestre 2021 (contre 0,57 % au deuxième
trimestre et 0,67 % un an auparavant).
Financement
En données agrégées, le ratio crédits/dépôts (loan-to-deposit) a diminué pour s’établir à 104,03 % au
troisième trimestre 2021, contre 104,74 % au trimestre précédent. La troisième hausse trimestrielle
consécutive pour les prêts et avances aux sociétés non financières et aux ménages (+ 74 milliards
d’euros par rapport au deuxième trimestre 2021) a été largement contrebalancée par une nouvelle
augmentation de leurs dépôts (+ 143 milliards par rapport au deuxième trimestre 2021)
Prêts et avances faisant l’objet de mesures liées à la COVID-19
Au troisième trimestre 2021, le total des prêts et avances faisant l’objet de mesures liées à la COVID-19 a encore baissé, revenant à 494 milliards d’euros, après 548 milliards au trimestre précédent.
Cette baisse a résulté des prêts et avances soumis à des moratoires conformes aux orientations de
l’Autorité bancaire européenne (ABE) n’ayant pas encore expiré, qui se sont établis à 44 milliards
d’euros, contre 102 milliards au deuxième trimestre 2021.
Facteurs affectant les variations
Les statistiques de supervision bancaire sont calculées par agrégation des données fournies par les
banques qui font des déclarations COREP (informations sur l’adéquation des fonds propres) et
FINREP (informations financières) au moment considéré. Par conséquent, les variations d’un trimestre
à l’autre peuvent être influencées par les facteurs suivants :
- Des modifications de l’échantillon des établissements déclarants ;
- Des fusions et acquisitions ;
- Des reclassements (par exemple des arbitrages de portefeuille, certains actifs étant reclassés d’un portefeuille comptable particulier vers un autre).
Notes
- L’ensemble complet des statistiques de supervision bancaire ainsi que des indicateurs de risque quantitatifs supplémentaires sont disponibles sur le site internet de la BCE consacré à la supervision bancaire.
