Adéquation des fonds propres
Les ratios de fonds propres agrégés des établissements importants (c’est-à-dire les banques supervisées directement par la BCE) ont augmenté au deuxième trimestre 2023. En données agrégées, le ratio de fonds propres de base de catégorie 1 (Common Equity Tier 1, CET1) s’est établi à 15,72 %, le ratio de fonds propres de catégorie 1 (Tier 1) à 17,11 % et le ratio du total des fonds propres à 19,78 %. Les ratios CET1 agrégés pour les différents pays sont compris entre 12,70 % en Espagne et 23,16 % en Estonie. Parmi les différents modèles d’activité du Mécanisme de surveillance unique, les banques d’importance systémique mondiale (G-SIB) ont déclaré le ratio CET1 agrégé le plus bas (14,54 %).
Qualité des actifs
Le ratio des prêts non performants (NPL) hors soldes de trésorerie auprès des banques centrales et autres dépôts à vue est resté stable à 2,26 % au deuxième trimestre 2023. L’encours de NPL (numérateur) a augmenté de 4 milliards à 343 milliards d’euros tandis que les prêts et avances hors soldes de trésorerie (dénominateur) ont légèrement augmenté, pour ressortir à 15 157 milliards d’euros.
En données agrégées, les prêts de stade 2 en part du total des prêts ont diminué, revenant à 9,19 % (contre 9,31 % le trimestre précédent). L’encours de prêts de stade 2 est ressorti à 1 339 milliards d’euros (contre 1 351 milliards le trimestre précédent).
Le coût du risque a été stable, s’établissant à 0,45 %, en données agrégées, au deuxième trimestre 2023 (après 0,46 % le trimestre précédent). S’agissant des établissements importants, l’intervalle interquartile s’est réduit, revenant à 0,44 point de pourcentage contre 0,53 point de pourcentage le trimestre précédent.
Rendement des fonds propres
Le rendement annualisé agrégé des fonds propres a fortement augmenté pour s’établir à 10,04 % au deuxième trimestre 2023 (contre 7,59 % au deuxième trimestre 2022). Une hausse du résultat d’exploitation (due à la hausse du revenu d’intérêt net, qui a augmenté de 24 % en rythme annuel) et une baisse de la dépréciation et des provisions ont constitué les principaux contributeurs à la hausse des bénéfices nets agrégés (le numérateur du rendement des fonds propres). Au deuxième trimestre 2023, la marge nette d’intérêt a augmenté pour s’établir à 1,53 % (après 1,23 % un an auparavant), bien qu’il existe encore d’importantes différences structurelles entre pays.
Parmi les différents modèles d’activité du Mécanisme de surveillance unique, le rendement annualisé agrégé des fonds propres a été compris entre 5,39 % pour les prêteurs des secteurs du détail et du crédit à la consommation et 20,65 % pour les prêteurs opérant sur des créneaux spécifiques.
Titres de créance par contrepartie
Les titres de créance en pourcentage du total des actifs se sont établis à 12,07 % au deuxième trimestre 2023. Les titres de créance émis par les administrations publiques représentent 66,89 % (2 126 milliards d’euros) de ce pourcentage, et ceux évalués au coût amorti, 32,50 % (1 033 milliards d’euros), avec des différences considérables entre les juridictions dans les deux cas. L’Estonie a déclaré la valeur la plus élevée pour les titres de créance émis par les administrations publiques, tandis que ceux évalués au coût amorti sont compris entre 66,46 % en Grèce et 10,58 % en Allemagne.
Facteurs à l’origine des variations
Les statistiques de supervision bancaire sont calculées par agrégation des données fournies par les banques soumettant des déclarations COREP (informations sur l’adéquation des fonds propres) et FINREP (informations financières) au moment considéré. Par conséquent, les variations d’un trimestre à l’autre peuvent être influencées par les facteurs suivants :
• modifications de l’échantillon des établissements déclarants ;
• fusions et acquisitions ;
• reclassements (par exemple des arbitrages de portefeuille, certains actifs étant reclassés d’un portefeuille comptable particulier vers un autre).
