Module 68 - Dossier comptable et financier complet
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CONFIDENTIEL22/05/2026 |
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Titre du module
| Dossier comptable et financier complet |
68 |
Information sur l'entité interrogé
|
|
Naissance et Adresse
| Adresse |
365 RUE FLORA TRISTAN
|
| |
45300 PITHIVIERS
|
| Dossier géré par |
BANQUE DE FRANCE : ORLEANS |
Information du dossier comptable
| Régime fiscal |
IMPOT SUR LES SOCIETES |
|
|
|
|
| Documents comptables |
COMPTES SOCIAUX |
(exprimés en
milliers d'
euros)
|
Information du dossier comptable
| Date de clôture |
01/2023
|
01/2024
|
01/2026
|
| Durée |
01 mois
|
12 mois
|
12 mois
|
| ACTIF NET DÉTAILLÉ |
 |
ACTIF NET DÉTAILLÉ
| Date d'arrêté |
01/2023
|
01/2024
|
01/2026
|
|
|
| ACTIF |
|
|
|
| Capital souscrit non appelé |
0
|
0
|
0
|
|
|
| ACTIF IMMOBILISÉ (1) |
648
|
587
|
435
|
|
|
| Immobilisations incorporelles |
0
|
0
|
0
|
| Dont Frais d'établissement |
0
|
0
|
0
|
| Dont Frais de développement |
0
|
0
|
0
|
| Dont Fonds commercial |
0
|
0
|
0
|
| Immobilisations corporelles |
644
|
569
|
417
|
| Immobilisations financières (2) |
4
|
18
|
18
|
| Dont Participations |
4
|
4
|
4
|
| Dont Créances rattachées à des participations |
0
|
0
|
0
|
| Dont Autres titres immobilisés |
0
|
14
|
14
|
| Dont Prêts |
0
|
0
|
0
|
|
|
| ACTIF CIRCULANT (1) |
1 073
|
873
|
933
|
|
|
| Stocks matières premières, approvisionnem. |
0
|
0
|
0
|
| Stocks en cours de production |
0
|
0
|
0
|
| Stocks produits intermédiaires et finis |
0
|
0
|
0
|
| Stocks marchandises |
821
|
721
|
733
|
| Avances et acomptes versés sur commande |
0
|
0
|
0
|
| Clients et comptes rattachés (3) |
62
|
29
|
56
|
 |
| Dont douteux, litigieux non provisionnés (3) |
0
|
0
|
0
|
| Autres créances (3) |
92
|
121
|
142
|
| Dont groupes et associés |
0
|
0
|
0
|
| Capital souscrit et appelé, non versé |
0
|
0
|
0
|
| Valeurs mobilières de placement |
0
|
0
|
0
|
| Disponibilités |
98
|
2
|
2
|
|
|
| Charges constatées d'avance (1) (3) |
65
|
64
|
55
|
| Frais d'émission d'emprunts |
0
|
0
|
0
|
|
|
| Primes de remboursement des emprunts |
0
|
0
|
0
|
|
|
| Écarts de conversion actif & diff. d'éval |
0
|
0
|
0
|
|
|
| TOTAL GÉNÉRAL |
1 786
|
1 524
|
1 423
|
|
|
| AUTRES ENGAGEMENTS |
|
| Clause de réserve de propriété sur immo. |
0
|
0
|
0
|
| Clause de réserve de propriété sur stocks |
0
|
0
|
0
|
| Clause de réserve de propriété sur créances |
0
|
0
|
0
|
|
|
| (1) après amortissements et provisions (total) |
64
|
142
|
298
|
| sur immobilisations incorporelles |
0
|
0
|
0
|
| sur immobilisations corporelles |
64
|
142
|
298
|
| sur immobilisations financières |
0
|
0
|
0
|
| sur actif circulant |
0
|
0
|
0
|
| sur charges constatées d'avance |
0
|
0
|
0
|
| (2) dont part à moins d'un an |
0
|
0
|
0
|
|
| (3) dont part à plus d'un an (total) |
0
|
0
|
0
|
| PASSIF DÉTAILLÉ |
|
PASSIF DÉTAILLÉ
| Date d'arrêté |
01/2023
|
01/2024
|
01/2026
|
|
|
| PASSIF |
|
|
|
| CAPITAUX PROPRES |
-24
|
-97
|
- 166
|
|
|
| Capital social |
10
|
10
|
10
|
| Prime d'émission, de fusion, d'apport |
0
|
0
|
0
|
| Écarts de réévaluation et d'équivalence |
0
|
0
|
0
|
| Réserves |
0
|
0
|
0
|
| Report à nouveau |
-30
|
-34
|
- 152
|
| Résultat de l'exercice |
-4
|
-73
|
-24
|
| Subventions d'investissement |
0
|
0
|
0
|
| Provisions règlementées |
0
|
0
|
0
|
|
|
| AUTRES FONDS PROPRES |
0
|
0
|
0
|
|
|
| Produits des émissions de titres particip. |
0
|
0
|
0
|
| Avances conditionnées |
0
|
0
|
0
|
|
|
| PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES |
10
|
9
|
7
|
|
|
| Provisions pour risques |
0
|
0
|
0
|
| Provisions pour charges |
10
|
9
|
7
|
|
|
| DETTES (1) (2) |
1 799
|
1 612
|
1 582
|
|
|
| Dettes Financières |
1 199
|
1 180
|
473
|
| Emprunts obligataires convertibles |
0
|
0
|
0
|
| Autres emprunts obligataires |
0
|
0
|
0
|
| Emprunts et dettes auprès des étab. de crédit |
779
|
760
|
473
|
| Dont conc. banc. courants et soldes créditeurs |
0
|
112
|
89
|
|
| Emprunts et dettes financières divers |
420
|
420
|
0
|
| Dont emprunts participatifs |
0
|
0
|
0
|
|
|
| Avances et acomptes reçus sur commandes |
0
|
0
|
0
|
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés |
550
|
366
|
595
|
| Dettes fiscales et sociales |
47
|
66
|
97
|
| Dettes sur immo. et comptes rattachés |
0
|
0
|
0
|
| Autres dettes |
3
|
0
|
417
|
| Dont Groupe et associés |
0
|
0
|
417
|
|
|
| Produits constatés d'avance (1) (2) |
0
|
0
|
0
|
|
|
| Écarts de conversion passif & diff. d'éval |
0
|
0
|
0
|
|
|
| TOTAL GÉNÉRAL |
1 786
|
1 524
|
1 423
|
|
|
| AUTRES ENGAGEMENTS |
|
| Effets escomptés non échus |
0
|
0
|
0
|
| Autres créances cédées non échues |
ND
|
ND
|
ND
|
| Engagements de crédit-bail |
0
|
0
|
0
|
|
|
| (1) dont part à moins d'un an (total) |
1 152
|
1 096
|
1 165
|
| (2) dont part (hors avances et acomptes) |
|
| à 1 an au plus |
1 152
|
1 096
|
1 165
|
| de 1 à 5 ans |
453
|
501
|
417
|
| à plus de 5 ans |
195
|
15
|
0
|
|
| ACTIVITÉ ET RÉSULTAT |
 |
ACTIVITÉ ET RÉSULTAT
| Date d'arrêté |
01/2023
|
01/2024
|
01/2026
|
|
|
| ACTIVITÉ |
|
|
|
| Effectif moyen du personnel |
11
|
11
|
9
|
|
|
| Achats et sous-traitance HT |
150
|
1 296
|
1 491
|
| Chiffre d'affaires HT |
202
|
2 192
|
2 271
|
| France |
202
|
2 192
|
2 270
|
| Exportation |
0
|
0
|
0
|
| Ventes non comptab. (ventes à la commission) |
ND
|
ND
|
ND
|
|
|
| RÉSULTAT |
|
|
|
| Ventes de marchandises |
202
|
2 193
|
2 271
|
| - coût d'achat des marchandises vendues |
123
|
1 373
|
1 396
|
| Achats de marchandises |
148
|
1 274
|
1 471
|
| Variation de stock (Marchandises) |
-25
|
99
|
-75
|
|
|
| = MARGE COMMERCIALE |
79
|
820
|
875
|
|
|
| Production vendue |
0
|
0
|
0
|
| + Production stockée |
0
|
0
|
0
|
| + Production immobilisée |
0
|
0
|
0
|
|
|
| = PRODUCTION DE L'EXERCICE |
0
|
0
|
0
|
|
|
| Marge commerciale |
79
|
820
|
875
|
| + production de l'exercice |
0
|
0
|
0
|
|
| - consommation exercice en proven. des tiers |
33
|
412
|
427
|
| Achats de mat. premières et autres appro. |
0
|
3
|
3
|
| Var. de stock (mat. premières et appro) |
0
|
0
|
0
|
| Autres achats et charges externes |
33
|
409
|
424
|
| Dont Sous-traitance |
2
|
19
|
17
|
| Dont Personnel extérieur |
0
|
0
|
0
|
| Dont Crédit-bail (redevances) |
0
|
0
|
0
|
|
|
| = VALEUR AJOUTÉE |
46
|
408
|
448
|
|
|
| Valeur ajoutée |
46
|
408
|
448
|
| + Subventions d'exploitation |
0
|
2
|
5
|
| - Impôts et taxes et versements assimilés |
5
|
69
|
70
|
| - Charges de personnel |
26
|
334
|
323
|
|
|
| = EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION |
15
|
7
|
60
|
|
|
| Excédent brut d'exploitation |
15
|
7
|
60
|
| + Reprises sur amortissements et provisions sans transf. charg. d'exploit. |
0
|
10
|
6
|
| + autres produits d'exploitation |
0
|
0
|
0
|
| - dotations amort. et prov. d'exploitation |
16
|
86
|
85
|
| - autres charges d'exploitation |
0
|
1
|
1
|
|
|
| = RÉSULTAT D'EXPLOITATION |
-3
|
-72
|
-20
|
|
|
| Produits financiers |
0
|
7
|
0
|
| - Charges financières |
1
|
8
|
5
|
| Dont Intérêts et charges assimilées |
1
|
8
|
5
|
|
|
| = RÉSULTAT FINANCIER |
-1
|
-1
|
-5
|
|
|
| Résultat d'exploitation |
-3
|
-72
|
-20
|
| +/-quote-part résultat sur opé. en commun |
0
|
0
|
0
|
|
| + Résultat financier |
-1
|
-1
|
-5
|
|
|
| = RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS |
-4
|
-73
|
-25
|
|
|
| Produits exceptionnels |
0
|
0
|
1
|
| - Charges exceptionnelles |
0
|
0
|
0
|
|
|
| = RÉSULTAT EXCEPTIONNEL |
0
|
0
|
1
|
|
|
| Résultat courant avant impôts |
-4
|
-73
|
-25
|
| + Résultat exceptionnel |
0
|
0
|
1
|
| - Participation des salariés |
0
|
0
|
0
|
| - Impôts sur les bénéfices |
0
|
0
|
0
|
|
|
| = RÉSULTAT DE L'EXERCICE |
-4
|
-73
|
-24
|
|
|
| CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT |
14
|
5
|
54
|
| TABLEAU DES FLUX |
|
TABLEAU DES FLUX
| Date d'arrêté |
01/2023
|
01/2024
|
|
|
|
FORMATION DE LA TRÉSORERIE
|
|
|
|
| Excédent brut d'exploitation |
15
|
7
|
| - Variation du BFR d'exploitation (1) |
135
|
29
|
|
|
| = EXCÉDENT DE TRÉSORERIE D'EXPLOITATION |
- 120
|
-22
|
|
|
| Excédent de trésorerie d'exploitation |
- 120
|
-22
|
| Produits et charges hors EBE |
0
|
ND
|
| - Variation du BFR hors exploitation |
-7
|
34
|
|
|
| = EXCÉDENT DE TRÉSORERIE GLOBALE |
- 113
|
ND
|
|
|
|
| Excédent de trésorerie globale |
- 113
|
ND
|
| - Intérêts et charges assimilées |
1
|
8
|
| - Impôts sur les bénéfices |
0
|
0
|
| - Distribution mise en paiement |
0
|
0
|
|
|
| = FLUX DE TRÉSORERIE AV. REMB. D'EMPRUNTS |
- 114
|
ND
|
|
|
|
(1) y compris " effets escomptés non échus "
|
|
|
|
| Flux de trésorerie av. remboursement d'emprunts |
- 114
|
ND
|
| - Investissement nets de cession |
-23
|
ND
|
| + Variation des emprunts bancaires |
-10
|
- 131
|
| + Variation des autres ressources stables |
0
|
0
|
|
|
| = VARIATION DE TRÉSORERIE |
- 101
|
- 208
|
|
|
| Variation des disponibilités et des VMP |
- 101
|
-96
|
| - Variation des crédits de trésorerie (2) |
0
|
112
|
|
|
| = VARIATION DE TRÉSORERIE |
- 101
|
- 208
|
|
|
|
(2) y compris " effets escomptés non échus " et billets de trésorerie éventuels
|
|
|
|
|
CALCUL DE LA VARIATION DU FRNG
|
|
|
|
| Capacité d'autofinancement |
14
|
5
|
| + Cessions ou réductions d'immobilisations |
0
|
0
|
| + Variation positive des fonds propres |
0
|
0
|
| + Variation positive des dettes financières |
ND
|
ND
|
|
|
| = TOTAL DES RESSOURCES (A) |
14
|
5
|
|
|
| Distribution mise en paiement |
0
|
0
|
|
| + Acquisitions d'immobilisations |
0
|
17
|
| + Variation négative des fonds propres |
ND
|
ND
|
| + Variation négative des dettes financières |
10
|
131
|
| + Augmentation des frais d'émission d'emprunts à étaler |
0
|
0
|
|
|
| = TOTAL DES EMPLOIS (B) |
10
|
148
|
|
|
| DIVERS ET AJUSTEMENTS |
23
|
-2
|
|
|
| Variation du FRNG (A - B + divers) |
|
| EMPLOI NET |
|
- 145 |
| ou |
|
| RESSOURCE NETTE |
27 |
|
|
|
|
(1) y compris " effets escomptés non échus "
|
|
|
|
|
CALCUL DE LA VARIATION DES BFR
|
|
|
|
| Variation des actifs d'exploitation |
48
|
- 137
|
| Stocks et en-cours |
25
|
- 100
|
| + Avances et acomptes versés sur commande |
0
|
0
|
| + Créances clients (1) et autres créances |
23
|
-37
|
| - Variation des dettes d'exploitation |
-87
|
- 166
|
| Avances et acomptes reçus sur commande |
0
|
0
|
| + Dettes fournisseurs et autres dettes |
-87
|
- 166
|
|
|
| = VARIATION DU BFR D'EXPLOITATION (C) |
135
|
29
|
|
|
| Variation des autres débiteurs |
-9
|
32
|
| - Variation des autres créditeurs |
-2
|
-2
|
|
|
|
| = VARIATION DU BFR HORS EXPLOITATION (D) |
-7
|
34
|
|
|
| VARIATION DES BFR (C + D) |
128
|
63
|
|
|
| Variation du FRNG |
27
|
- 145
|
| - Variation des BFR |
128
|
63
|
|
|
| = VARIATION DE LA TRÉSORERIE |
- 101
|
- 208
|
| AUTRES DONNÉES D'ANALYSE FINANCIÈRE |
|
AUTRES DONNÉES D'ANALYSE FINANCIÈRE
| Date d'arrêté |
01/2023
|
01/2024
|
01/2026
|
|
|
| CALCUL DE LA CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT |
|
|
|
| Excédent brut (insuffisance) d'exploitation |
15
|
7
|
60
|
| + Transferts de charges d'exploitation |
0
|
0
|
0
|
| +/- Autres produits et autres charges d'expl. |
0
|
-1
|
-1
|
| +/- Quote-part résultats sur opé. en commun |
0
|
0
|
0
|
| +/- Produits financiers et charges financières |
-1
|
-1
|
-5
|
| (sauf dotations et reprises de provisions) |
|
| + Produits exceptionnels (sauf opé. en capital) |
0
|
0
|
1
|
| - Charges exceptionnelles (sauf opé. en capital) |
0
|
0
|
ND
|
| - Participation des salariés et impôts s/ bénéf. |
0
|
0
|
0
|
|
|
|
= CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT
|
14
|
5
|
54
|
|
|
| AGRÉGAT DE LIQUIDITÉ |
|
|
|
| Actifs à moins d'un an |
1 138
|
937
|
988
|
| - Dettes à moins d'un an |
1 152
|
1 096
|
1 165
|
|
|
|
= EXCÉDENT OU INSUFFISANCE
|
-14
|
- 159
|
- 177
|
|
|
|
|
(1) y compris " effets escomptés non échus "
|
|
| RATIOS INDIVIDUELS ET SECTORIELS |
|
RATIOS INDIVIDUELS ET SECTORIELS
|
|
ENTREPRISE
|
|
SECTEUR (3)
|
|
|
|
|
|
|
| Activité économique |
|
4764Z
|
4764Z
|
|
Indisponible
|
| Date d'arrêté |
|
01/2024
|
01/2026
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ACTIVITÉ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Stocks / CA HT (1) |
j
|
118
|
116
|
|
|
| Stocks march. / Coût ach. march. vend. (1) |
j
|
189
|
189
|
|
|
| Stocks MP et appro. / Coût ach. MP (1) |
j
|
0
|
0
|
|
|
| Stocks prod. finis et en cours / Prod. ex. |
j
|
ND
|
ND
|
|
|
| Clients + Escompte (2) / CA TTC (1) |
j
|
4
|
7
|
|
|
| Fournisseurs / Achats et ch. ext. TTC (1) |
j
|
65
|
95
|
|
|
| BFR d'exploitation (2) / CA HT (1) |
j
|
63
|
24
|
|
|
|
|
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|
|
|
| RÉPARTITION DE LA VALEUR AJOUTÉE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Charges de personnel / VA |
%
|
81,9
|
72,1
|
|
|
| Autofinancement / VA |
%
|
1,2
|
12,1
|
|
|
| Charges financières / VA |
%
|
2,0
|
1,1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| PRODUCTIVITÉ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| VA / CA HT (1) |
%
|
18,6
|
19,7
|
|
|
| Charges de personnel / Effectifs |
k |
30
|
36
|
|
|
|
| VA / Effectifs |
k |
37
|
50
|
|
|
| VA / Immobilisations corporelles brutes |
%
|
57,4
|
62,7
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| RENTABILITÉ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Marge commerciale / Ventes marchand. |
%
|
37,4
|
38,5
|
|
|
| EBE / CA HT (1) |
%
|
0,3
|
2,6
|
|
|
| Résultat courant / Fonds propres appelés |
%
|
ND
|
ND
|
|
|
| Résultat net / CA HT |
%
|
-3,3
|
-1,1
|
|
|
| EBE / Immo. corp. et inc. brut. + BFR expl. (2) |
%
|
0,6
|
6,9
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| CHARGES FINANCIÈRES ET FINANCEMENT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Intérêts et charges assimilées / EBE |
%
|
114,3
|
8,3
|
|
|
| Intérêts et charges assimilées / CA HT (1) |
%
|
0,4
|
0,2
|
|
|
| Autofinancement / Invest. net + Var. BFR (2) |
%
|
ND
|
ND
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| STRUCTURE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Fonds propres nets / Total du bilan |
%
|
-6,4
|
-11,7
|
|
|
| Endettement Financier / Fonds propres nets |
%
|
ND
|
ND
|
|
|
| Dettes financ. stables / Fonds propres nets |
%
|
ND
|
ND
|
|
|
| Dettes financières stables / CAF |
A.m.
|
NS
|
07.01
|
|
|
| FRNG / BFR (2) |
%
|
78,1
|
ND
|
|
|
| Amort. et prov. / Immo. corp. et inc. brutes |
%
|
20,0
|
41,7
|
|
|
| Concours banc. + escompte (2) / CA HT (1) |
j
|
18
|
14
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) non réintégr. des opé. à la commission
|
k |
ND
|
ND
|
|
|
|
(2) hors affacturage et Dailly non comptabilisés en "effets escomptés non échus"
|
|
|
(3) année de centralisation des ratios sectoriels calculée du 1er juillet de l'année de référence au 30 juin de l'année suivante.
|
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- Informations confidentielles non communicables à des tiers -
