Module 67 - Dossier comptes consolidés
 |
CONFIDENTIEL24/04/2020 |
|
|
Titre du module
| Dossier comptes consolidés |
67 |
Information sur l'entité interrogé
|
552 131 401
|
BABOLAT VS
|
Cotation : C3+
|
|
 

| Legal Entity Identifier |
969500E25JC7ZVT2B919
|

Naissance et Adresse
| Adresse |
33 QUAI PAUL SEDALLIAN
|
| |
|
69009 LYON 09 EME
|
Tél
|
04 78 69 78 69
|
|
| Dossier géré par |
BANQUE DE FRANCE : LYON |

Informations sur le groupe dont l'entité interrogée est entité consolidante
| Nom du groupe |
GROUPE BABOLAT
|

| Activité principale du groupe |
|
46
|
COMMERCE DE GROS, A L'EXCEPTION DES AUTOMOBILES ET DES MOTOCYCLES
|

| Documents comptables |
COMPTES CONSOLIDÉS |
(exprimés en milliers d'euros) |
|
|
|
| Norme comptable utilisée |
NORMES FRANCAISES
|
|

| Date de clôture |
06/2018
|
12/2018
|
|
|
| Durée |
12 mois
|
06 mois
|
|
| Effectif du groupe |
304
|
311
|
|
| Dont effectif à l'étranger |
ND
|
ND
|
|

| |
BILAN CONSOLIDÉ |
 |
 |

BILAN CONSOLIDÉ
| Date d'arrêté |
06/2018
|
12/2018
|
|
| ACTIF |
|
|
| Capital souscrit non appelé |
0
|
0
|
|
|
| ACTIF IMMOBILISÉ (1) |
20 350
|
19 369
|
|
|
|
| Immobilisations incorporelles |
114
|
152
|
| Dont Fonds commercial |
12
|
0
|
| Dont Marques |
0
|
0
|
| Dont Parts de marché |
0
|
0
|
| Écarts d'acquisition |
80
|
56
|
| Immobilisations corporelles |
19 705
|
18 726
|
| Dont Immobilisations acquises en crédit bail |
0
|
0
|
| Immobilisations financières |
451
|
434
|
 |
| Titres mis en équivalence |
0
|
0
|
| Autres valeurs immobilisées |
0
|
0
|
|
|
| ACTIF CIRCULANT (1) (3) |
106 180
|
102 059
|
|
|
| Stocks et en-cours |
29 938
|
35 386
|
| Avances et acomptes versés |
491
|
365
|
| Créances |
34 308
|
26 379
|
| Dont Clients et comptes rattachés |
28 345
|
21 830
|
| Dont Impôts différés actif |
1 363
|
2 007
|
| Valeurs mobilières de placement |
7 966
|
7 966
|
| Disponibilités |
33 477
|
31 963
|
 |
|
|
| Comptes de régularisation et autres postes (3) |
1 066
|
903
|
| Actifs du secteur financier |
0
|
0
|
| Actifs nets en cours de cession |
0
|
0
|
|
|
| TOTAL GÉNÉRAL |
127 596
|
122 331
|
|
|
| (1) Après amortissements et provisions |
24 471
|
24 979
|
| Sur actif immobilisé |
20 721
|
21 425
|
| Dont Amortissements sur écart d'acquisition |
838
|
862
|
| Dont Amortissements sur immobilisations corporelles |
17 803
|
18 678
|
| Dont Provisions sur immobilisations financières |
0
|
0
|
| Sur actif circulant |
3 751
|
3 553
|
| (2) Dont Part à moins d'un an |
0
|
0
|
| (3) Dont Part à plus d'un an |
0
|
0
|
|
|
| PASSIF |
06/2018
|
12/2018
|
|
|
| CAPITAUX PROPRES (GROUPE) |
75 851
|
74 822
|
|
|
| Dont Capital |
1 192
|
1 275
|
| Dont Prime |
ND
|
ND
|
| Dont Réserves |
68 792
|
72 889
|
| Dont Écart de conversion |
ND
|
ND
|
| Dont Report à nouveau |
ND
|
ND
|
| Dont Écart de 1ère consolidation avec création d' actions |
ND
|
ND
|
| Dont Actions propres ( - ) |
ND
|
ND
|
| Dont Résultat part du groupe |
5 866
|
658
|
|
|
| INTÉRÊTS MINORITAIRES |
0
|
0
|
 |
|
|
| Dont Résultat part des minoritaires |
-14
|
0
|
|
|
| CAPITAUX PROPRES TOTAUX |
75 851
|
74 822
|
|
|
| FONDS NON REMBOURSABLES |
0
|
0
|
|
|
| Dont Titres participatifs |
ND
|
ND
|
| Dont Titres subordonnés à durée indéterminée (TSDI) |
ND
|
ND
|
|
|
| PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES |
1 251
|
1 680
|
|
|
| Dont Provisions pour retraites |
187
|
268
|
| Dont Provisions pour impôts différés |
ND
|
ND
|
| Dont Provisions pour restructuration |
ND
|
ND
|
| Dont Provisions pour écarts d'acquisition négatifs |
ND
|
ND
|
|
|
| DETTES (1) |
50 004
|
45 626
|
|
|
| Dettes Financières |
22 291
|
19 242
|
| Dont Emprunts obligataires convertibles |
0
|
0
|
| Dont Autres emprunts obligataires |
0
|
0
|
| Dont TSDI reconditionnés |
0
|
0
|
| Dont Emprunts participatifs |
0
|
0
|
| Dont Emprunts et dettes auprès des Etab de crédit |
18 505
|
17 316
|
| Dont Concours bancaires et soldes créditeurs |
25
|
23
|
| Dont Crédit-bail |
0
|
0
|
|
|
| Avances et acomptes reçus |
282
|
455
|
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés |
16 367
|
15 198
|
| Autres dettes |
11 064
|
10 731
|
|
|
| Comptes de régularisation et autres postes (1) |
489
|
203
|
| Passifs du secteur financier |
0
|
0
|
 |
| Passifs nets en cours de cession |
0
|
0
|
|
|
| TOTAL GÉNÉRAL |
127 595
|
122 331
|
|
|
| (1) Dont Part à moins d'un an |
34 214
|
30 755
|
|
|
| AUTRES ENGAGEMENTS |
|
|
| Effets escomptés non échus et aut. créances cédées |
ND
|
ND
|
| Engagements de crédit-bail à payer |
ND
|
ND
|

| |
COMPTE DE RÉSULTAT PAR NATURE |
 |
|

COMPTE DE RÉSULTAT PAR NATURE
| Date d'arrêté |
06/2018
|
12/2018
|
|
|
| Chiffre d'affaires consolidé |
135 386
|
55 629
|
| Dont Chiffre d'affaires étranger |
ND
|
ND
|
| + Production stockée et immobilisée |
- 616
|
- 170
|
| - Achats consommés et autres achats et charges externes |
97 901
|
40 698
|
|
|
| = VALEUR AJOUTÉE |
36 869
|
14 761
|
|
|
| Valeur ajoutée |
36 869
|
14 761
|
| + Subventions d'exploitation |
ND
|
23
|
| - Charges de personnel |
22 157
|
11 312
|
| - Impôts et taxes et versements assimilés |
1 669
|
743
|
|
|
| = EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION |
13 043
|
2 729
|
|
|
| Excédent brut d'exploitation |
13 043
|
2 729
|
| + Autres produits d'exploitation |
1 964
|
729
|
| - Autres charges d'exploitation |
3 044
|
966
|
 |
| - Dotations nettes et transferts de charges |
1 825
|
1 460
|
|
|
| = RÉSULTAT D'EXPLOITATION (A) |
10 136
|
1 032
|
|
|
| Quote-part sur opérations faites en commun (B) |
ND
|
ND
|
|
|
| Produits financiers |
289
|
151
|
| Dont Produits de placement |
0
|
0
|
| - Charges financières |
1 339
|
737
|
| Dont Intérêts et charges assimilées |
1 334
|
719
|
| + Écart de Conversion |
ND
|
0
|
|
|
|
= RÉSULTAT FINANCIER
(C)
|
-1 049
|
- 586
|
| Dont Éléments comptabilisés par le groupe en exploitation |
ND
|
ND
|
|
|
| (A) + (B) + (C) |
| = RÉSULTAT COURANT AV. IMPÔT ENTREPRISES INTÉGRÉES |
9 087
|
446
|
|
|
| Produits exceptionnels |
532
|
9
|
| - Charges exceptionnelles |
232
|
42
|
|
|
| = RÉSULTAT EXCEPTIONNEL |
300
|
-33
|
| Dont Dotation nette aux amortissements et provisions |
ND
|
0
|
| Dont Plus ou moins-value de cession |
-40
|
-32
|
| Dont Éléments comptabilisés par le groupe en exploitation |
ND
|
ND
|
|
|
| Résultat courant avant impôt des entreprises intégrées |
9 087
|
446
|
| + Résultat exceptionnel |
300
|
-33
|
| - Impôts sur les bénéfices |
1 844
|
- 269
|
| Dont Variation des impôts différés |
- 266
|
645
|
| - Participation des salariés |
1 527
|
-45
|
 |
| + Divers |
0
|
0
|
|
|
| = RÉSULTAT NET CONSOLIDÉ DES ENTREPRISES INTÉGRÉES |
6 016
|
682
|
|
|
| Résultat net consolidé des entreprises intégrées |
6 016
|
682
|
| + Quote-part résultats dans sociétés en équivalence |
0
|
0
|
|
|
| = RÉSULTAT NET CONSOLIDÉ AV. AMORT. ÉCARTS ACQUIS. |
6 016
|
682
|
|
|
| Résultat net consolidé av. amort. écarts acquis. |
6 016
|
682
|
| - Dotation nette amortissement écarts d'acquisition |
163
|
24
|
|
|
| = RÉSULTAT NET CONSOLIDÉ |
5 853
|
658
|
| Dont Part du groupe |
5 866
|
658
|
| Dont Part des minoritaires |
-14
|
0
|


TABLEAU DE FLUX
| Date d'arrêté |
06/2018
|
12/2018
|
|
|
| OPTION A |
|
|
|
|
| CAF (après coût endettement financier net et impôt) |
8 066
|
2 227
|
| + Coût de l'endettement financier net |
ND
|
ND
|
| + Charge d'impôts (y compris impôts différés) |
ND
|
ND
|
| = CAF AVANT COÛT DE L'ENDETTEMENT FINANCIER NET ET IMPÔTS |
ND
|
ND
|
| - Impôts versés |
ND
|
ND
|
| - Intérêts versés (si non classés en flux de financement) |
ND
|
ND
|
| + Dividendes reçus des stés mises en équivalence (si inclus en FTE) |
ND
|
ND
|
| + Autres flux (dont ajustements,...) |
0
|
0
|
| - Var. du BFR lié à l'activité (y c dettes liées aux avant. du personnel) |
4 325
|
-1 400
|
|
|
| = FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR L'ACTIVITÉ (1) |
3 741
|
3 627
|
|
|
| OPTION B |
|
|
|
|
|
| Résultat brut d'exploitation ou Excéd. brut d'expl. (hors var. stocks) |
ND
|
ND
|
| - Variation du BFR lié à l'exploitation |
ND
|
ND
|
 |
|
|
| = FLUX NET DE TRÉSORERIE D'EXPLOITATION |
ND
|
ND
|
|
|
| Flux net de trésorerie d'exploitation |
ND
|
ND
|
| + Autres encaissements et décaissements liés à l'activité |
ND
|
ND
|
|
|
| Dont Intérêts financiers versés |
ND
|
ND
|
| Dont Dividendes reçus (stés mises en équivalence, titres non conso) |
ND
|
ND
|
|
|
| = FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR L'ACTIVITÉ (1) |
3 741
|
3 627
|
|
|
| OPTION C : approche directe |
|
|
|
|
| + Encaissements |
ND
|
ND
|
| - Décaissements |
ND
|
ND
|
|
|
| = FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉ PAR L'ACTIVITÉ (1) |
3 741
|
3 627
|
|
|
| - Décaissements sur acquisitions d'immobilisations |
1 629
|
359
|
| + Encaissements sur cessions d'immobilisations |
6
|
1
|
| + Incidence des variations de périmètre |
0
|
0
|
| + Dividendes reçus des stés mises en équival. (si non classé en FTE) |
0
|
0
|
| + Dividendes reçus / titres non consolidés (si non classé en FTE) |
0
|
0
|
| + Produits des intérêts financiers reçus sur placements de trésorerie |
0
|
0
|
| - Autres flux liés aux opérations d'investissement |
215
|
57
|
| - Variation des BFR sur opérations d'investissement |
0
|
0
|
|
|
| = FLUX NET TRÉSORERIE LIÉ AUX OPE. D'INVESTISSEMENT (2) |
-1 838
|
- 416
|
|
|
| + Sommes reçues des actionnaires sur augmentation de capital |
0
|
83
|
| + Variation des autres fonds propres |
0
|
0
|
| -/+ Rachat/Revente d'actions propres |
7 462
|
0
|
| - Dividendes mis en paiement au cours de l'exercice |
1 586
|
1 767
|
| + Encaissements sur nouveaux emprunts (y compris location fin.) (*) |
7 000
|
0
|
| - Remboursements d'emprunts (y compris location fin.) (*) |
2 829
|
3 047
|
| (*) à défaut : + variation des dettes financières |
ND
|
ND
|
| - Int. fin. nets versés (ou bruts si prod. des intér. fin. class. en FTI) |
0
|
0
|
| + Autres flux sur opérations de financement |
-14
|
0
|
 |
| - Variation des BFR sur opérations de financement |
0
|
0
|
|
|
| = FLUX NET TRÉSORERIE LIÉ AUX OPE. DE FINANCEMENT (3) |
-4 891
|
-4 731
|
|
|
| + Incidence de la variation des cours des devises (4) |
0
|
0
|
| + Incidence des changements de méthode (5) |
0
|
0
|
| + Impact des autres changements (6) |
|
|
| = VARIATION DE LA TRÉSORERIE (1) À (6) |
-2 987
|
-1 520
|

| |
ÉLÉMENTS D'ANALYSE FINANCIÈRE |
|
|

ÉLÉMENTS D'ANALYSE FINANCIÈRE
| Date d'arrêté |
06/2018
|
12/2018
|
|
|
| FRNG |
82 769
|
79 905
|
| BFR hors effets escomptés non échus |
41 352
|
39 999
|
| Trésorerie |
41 418
|
39 906
|
| Fonds propres nets |
74 452
|
72 781
|
| Endettement financier |
22 291
|
19 242
|
| Endettement financier net |
-19 152
|
-20 687
|
|
|
| Capacité d'autofinancement selon groupe |
8 066
|
2 227
|
| Capacité d'autofinancement selon BDF |
ND
|
2 226
|
|
|
| AGRÉGATS DE LIQUIDITÉ |
|
|
|
|
| Actifs à moins d'un an |
107 246
|
102 962
|
| - Dettes et comptes de régularisation à moins d'un an |
34 214
|
30 755
|
| = Excédent ou insuffisance |
73 032
|
72 207
|
 |


RATIOS
| Date d'arrêté |
|
06/2018
|
12/2018
|
|
|
|
|
| Taux de variation du chiffre d'affaires |
% |
-0,1
|
-17,8
|
| EBE / CA HT |
% |
9,6
|
4,9
|
|
|
|
|
| Intérêts et charges assimilées / EBE |
% |
10,2
|
26,3
|
| Intérêts et charges assimilées / CA HT |
% |
1,0
|
1,3
|
|
|
|
|
| Résultat d'exploitation / CA HT |
% |
7,5
|
1,9
|
| Résultat courant / CA HT |
% |
6,7
|
0,8
|
|
|
|
|
| Résult. net av. amort. écart acqu. / Cap. propres totaux |
% |
7,9
|
1,8
|
| Résultat net / Capitaux propres totaux |
% |
7,7
|
1,8
|
|
|
|
|
| Résultat part du groupe / Capitaux propres groupe |
% |
7,7
|
1,8
|
| Résultat net (part du groupe) par action |
 |
375
|
84
|
| Résultat part des minoritaires / Intérêts minoritaires |
% |
ND
|
ND
|
| Résultat part des minoritaires / Résultat net consolidé |
% |
ND
|
0,0
|
|
|
|
|
| FRNG / CA HT |
j |
220
|
259
|
| BFR hors effets escomptés non échus / CA HT |
j |
110
|
129
|
|
|
|
|
| Fonds propres nets / Total Bilan |
% |
58,4
|
59,5
|
| Fonds non remboursables / Capitaux propres |
% |
0,0
|
0,0
|
| Endettement financier / Fonds propres nets |
% |
29,9
|
26,4
|
|
|
|
|
| Dettes fin. + d'1 an (hors crédit-bail) / Fonds prop. nets |
% |
21,9
|
20,7
|
| Dettes à caractère bancaire / Endettement financier |
% |
83,0
|
90,0
|
 |
| Dettes financières stables / CAF |
A.m |
ND
|
04.04
|
|
|
|
|
| Fd cial+marq+part marché+écarts acq. / Cap. Pr. app. |
% |
0,1
|
0,1
|

| |
LISTE DES FILIALES ET SOUS-FILIALES CONSOLIDÉES |
|
|

LISTE DES FILIALES ET SOUS-FILIALES CONSOLIDÉES
| Périmètre diffusé complet |
OUI
|
au |
12/2018
|
|
|
|
IG |
IP |
ME |
|
| Nombre de filiales consolidées |
11
|
|
réparties en |
11
|
0
|
0
|
|

|
|
| SOUS-HOLDINGS ET FILIALES INFLUENCÉES PAR L'ENTITÉ INTERROGÉE |
|
| Cote de crédit groupe |
|
|
533 027 165
|
BABOLIER
|
IG |
H3+ |
|
|
| |
69009 LYON 09 EME
|
 |
|
|
|
| Informations extra-comptables défavorables primant l'analyse du groupe |
|
|
387 829 773
|
BABTEC
|
IG |
H5+ |
|
|
| |
69009 LYON 09 EME
|
 |
|
|
|
SOUS-HOLDINGS ET FILIALES SANS ENTITÉ INFLUENÇANTE
|
|
|
857 801 385
|
BOYAUDERIE NANTAISE
|
IG |
X0 | 2 |
|
|
| |
69009 LYON 09 EME
|
 |
|
|
|
200 305 362
|
BABOLAT VS ITALIA SRL
|
IG |
00 |
|
|
| |
IT ITALY
|
 |
|
|
|
200 305 364
|
BABOLAT VS AUSTRIA
|
IG |
00 |
|
|
| |
AT AUSTRIA
|
 |
|
|
|
200 373 271
|
BABOLAT VS NORTH AMERICA INC
|
IG |
00 |
|
|
| |
US UNITED STATES
|
 |
|
|
|
200 373 273
|
BABOLAT VS ESPANA
|
IG |
00 |
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ES SPAIN
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209 311 132
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BABOLAT VS UK LIMITED
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IG |
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GB UNITED KINGDOM
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209 373 955
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OMNISPORT SA
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IG |
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BE BELGIUM
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209 397 021
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BABOLAT SPORTS ARTICLES TRADING
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IG |
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CH SWITZERLAND
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432 482 305
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BABOLAT VS DEUTSCHLAND GMBH
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IG |
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DE GERMANY
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| IG : Filiale consolidée selon la méthode de l'intégration globale |
| IP : Filiale consolidée selon la méthode de l'intégration proportionnelle |
| ME : Filiale consolidée selon la méthode de la mise en équivalence |
| (E) : Société nouvellement entrée dans le périmètre de consolidation |

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