|
Titre du module
| Dossier comptable et financier complet |
68 |
Information sur l'entité interrogé
|
|

| Legal Entity Identifier |
LEI000NGHGJCGCHGJH01
|

Naissance et Adresse
| Adresse |
93 RUE ANDRE BOLLIER
|
|
BP 7123 LYON 7EME
|
| |
|
69353 LYON 07 EME
|
Tél
|
04 78 69 78 69
|
|
| Dossier géré par |
BANQUE DE FRANCE : LYON |

Information du dossier comptable
| Régime fiscal |
IMPOT SUR LES SOCIETES |
|
|
|
|
| Documents comptables |
COMPTES SOCIAUX |
(exprimés en
millions d'
euros)
|

Information du dossier comptable
| Date de clôture |
06/2016
|
06/2017
|
06/2018
|
| Durée |
12 mois
|
12 mois
|
12 mois
|

| ACTIF NET DÉTAILLÉ |
 |

ACTIF NET DÉTAILLÉ
| Date d'arrêté |
06/2016
|
06/2017
|
06/2018
|
|
|
| ACTIF |
|
|
|
| Capital souscrit non appelé |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
| ACTIF IMMOBILISÉ (1) |
12,3
|
11,4
|
10,1
|
|
|
| Immobilisations incorporelles |
0,4
|
0,2
|
0,2
|
| Dont Frais d'établissement |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| Dont Frais de développement |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| Dont Fonds commercial |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| Immobilisations corporelles |
8,5
|
7,7
|
6,4
|
| Immobilisations financières (2) |
3,5
|
3,5
|
3,5
|
| Dont Participations |
2,2
|
2,3
|
2,3
|
| Dont Créances rattachées à des participations |
0,9
|
0,9
|
0,9
|
| Dont Autres titres immobilisés |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| Dont Prêts |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
| ACTIF CIRCULANT (1) |
86,6
|
83,9
|
88,5
|
|
|
| Stocks matières premières, approvisionnem. |
0,8
|
1,0
|
1,0
|
| Stocks en cours de production |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| Stocks produits intermédiaires et finis |
2,2
|
2,8
|
2,8
|
| Stocks marchandises |
18,8
|
23,9
|
20,1
|
| Avances et acomptes versés sur commande |
0,1
|
0,1
|
0,2
|
| Clients et comptes rattachés (3) |
32,2
|
27,1
|
30,5
|
 |
| Dont douteux, litigieux non provisionnés (3) |
0,6
|
0,1
|
0,3
|
| Autres créances (3) |
11,6
|
14,2
|
9,2
|
| Dont groupes et associés |
10,6
|
11,5
|
7,7
|
| Capital souscrit et appelé, non versé |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| Valeurs mobilières de placement |
14,1
|
5,2
|
7,4
|
| Disponibilités |
6,7
|
9,6
|
17,3
|
|
|
| Charges constatées d'avance (1) (3) |
1,7
|
2,0
|
1,7
|
| Frais d'émission d'emprunts à étaler |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
| Primes de remboursement des obligations |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
| Écarts de conversion actif |
0,1
|
0,1
|
0,0
|
|
|
| TOTAL GÉNÉRAL |
100,7
|
97,5
|
100,3
|
|
|
| AUTRES ENGAGEMENTS |
|
| Clause de réserve de propriété sur immo. |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| Clause de réserve de propriété sur stocks |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| Clause de réserve de propriété sur créances |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
| (1) après amortissements et provisions (total) |
15,1
|
17,4
|
17,7
|
| sur immobilisations incorporelles |
1,7
|
2,0
|
2,2
|
| sur immobilisations corporelles |
9,9
|
11,5
|
12,0
|
| sur immobilisations financières |
1,6
|
1,4
|
1,5
|
| sur actif circulant |
1,9
|
2,5
|
1,9
|
| sur charges constatées d'avance |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| (2) dont part à moins d'un an |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
 |
| (3) dont part à plus d'un an (total) |
0,0
|
0,0
|
0,0
|

| PASSIF DÉTAILLÉ |
 |

PASSIF DÉTAILLÉ
| Date d'arrêté |
06/2016
|
06/2017
|
06/2018
|
|
|
| PASSIF |
|
|
|
| CAPITAUX PROPRES |
57,9
|
61,6
|
64,2
|
|
|
| Capital social |
1,3
|
1,3
|
1,3
|
| Prime d'émission, de fusion, d'apport |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| Écarts de réévaluation et d'équivalence |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| Réserves |
5,6
|
5,6
|
5,6
|
| Report à nouveau |
43,0
|
47,8
|
51,5
|
| Résultat de l'exercice |
6,4
|
4,8
|
3,9
|
| Subventions d'investissement |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| Provisions règlementées |
1,7
|
2,1
|
2,0
|
|
|
| AUTRES FONDS PROPRES |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
| Produits des émissions de titres particip. |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| Avances conditionnées |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
| PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES |
1,8
|
1,6
|
1,2
|
|
|
| Provisions pour risques |
1,8
|
1,6
|
1,2
|
| Provisions pour charges |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
| DETTES (1) (2) |
40,2
|
34,2
|
34,8
|
|
|
| Dettes Financières |
6,9
|
8,2
|
10,1
|
| Emprunts obligataires convertibles |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| Autres emprunts obligataires |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| Emprunts et dettes auprès des étab. de crédit |
0,3
|
0,2
|
0,1
|
| Dont conc. banc. courants et soldes créditeurs |
0,3
|
0,2
|
0,1
|
 |
| Emprunts et dettes financières divers |
6,6
|
8,0
|
10,0
|
| Dont emprunts participatifs |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
| Avances et acomptes reçus sur commandes |
0,1
|
0,3
|
0,1
|
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés |
23,9
|
19,5
|
19,0
|
| Dettes fiscales et sociales |
6,5
|
4,9
|
4,4
|
| Dettes sur immo. et comptes rattachés |
0,8
|
0,1
|
0,1
|
| Autres dettes |
2,0
|
1,2
|
1,1
|
| Dont Groupe et associés |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
| Produits constatés d'avance (1) (2) |
0,3
|
0,0
|
0,0
|
|
|
| Écarts de conversion passif |
0,4
|
0,0
|
0,1
|
|
|
| TOTAL GÉNÉRAL |
100,7
|
97,5
|
100,3
|
|
|
| AUTRES ENGAGEMENTS |
|
| Effets escomptés non échus |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| Autres créances cédées non échues |
ND
|
ND
|
ND
|
| Engagements de crédit-bail |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
| (1) dont part à moins d'un an (total) |
38,9
|
32,2
|
33,4
|
| (2) dont part (hors avances et acomptes) |
|
| à 1 an au plus |
38,9
|
32,2
|
33,4
|
| de 1 à 5 ans |
1,6
|
1,8
|
1,3
|
| à plus de 5 ans |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
 |

| ACTIVITÉ ET RÉSULTAT |
 |

ACTIVITÉ ET RÉSULTAT
| Date d'arrêté |
06/2016
|
06/2017
|
06/2018
|
|
|
| ACTIVITÉ |
|
|
|
| Effectif moyen du personnel |
200
|
212
|
244
|
|
|
| Achats et sous-traitance HT |
70,3
|
81,6
|
65,8
|
| Chiffre d'affaires HT |
123,7
|
128,2
|
118,1
|
| France |
26,9
|
28,9
|
29,7
|
| Exportation |
96,9
|
99,3
|
88,4
|
| Ventes non comptab. (ventes à la commission) |
ND
|
ND
|
ND
|
|
|
| RÉSULTAT |
|
|
|
| Ventes de marchandises |
109,7
|
116,0
|
106,3
|
| - coût d'achat des marchandises vendues |
64,6
|
70,4
|
65,0
|
| Achats de marchandises |
65,1
|
76,5
|
60,6
|
| Variation de stock (Marchandises) |
-0,5
|
-6,1
|
4,3
|
|
|
| = MARGE COMMERCIALE |
45,1
|
45,7
|
41,4
|
|
|
| Production vendue |
14,1
|
12,1
|
11,8
|
| + Production stockée |
0,2
|
0,6
|
0,1
|
| + Production immobilisée |
0,2
|
0,0
|
0,0
|
|
|
| = PRODUCTION DE L'EXERCICE |
14,4
|
12,8
|
11,9
|
|
|
| Marge commerciale |
45,1
|
45,7
|
41,4
|
| + production de l'exercice |
14,4
|
12,8
|
11,9
|
 |
| - consommation exercice en proven. des tiers |
32,6
|
32,4
|
30,2
|
| Achats de mat. premières et autres appro. |
3,2
|
2,8
|
2,7
|
| Var. de stock (mat. premières et appro) |
-0,0
|
-0,2
|
-0,0
|
| Autres achats et charges externes |
29,4
|
29,8
|
27,6
|
| Dont Sous-traitance |
2,0
|
2,4
|
2,5
|
| Dont Personnel extérieur |
1,5
|
0,9
|
0,7
|
| Dont Crédit-bail (redevances) |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
|
| = VALEUR AJOUTÉE |
27,0
|
26,1
|
23,0
|
|
|
| Valeur ajoutée |
27,0
|
26,1
|
23,0
|
| + Subventions d'exploitation |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| - Impôts et taxes et versements assimilés |
1,7
|
1,5
|
1,7
|
| - Charges de personnel |
11,2
|
12,6
|
13,6
|
|
|
| = EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION |
14,1
|
11,9
|
7,8
|
|
|
| Excédent brut d'exploitation |
14,1
|
11,9
|
7,8
|
| + reprise/amort. prov. transf. charg. d'exploit. |
1,7
|
1,1
|
1,7
|
| + autres produits d'exploitation |
0,2
|
0,4
|
0,3
|
| - dotations amort. et prov. d'exploitation |
3,1
|
3,5
|
2,7
|
| - autres charges d'exploitation |
3,3
|
2,0
|
1,9
|
|
|
| = RÉSULTAT D'EXPLOITATION |
9,5
|
7,9
|
5,2
|
|
|
| Produits financiers |
3,5
|
3,1
|
2,1
|
| - Charges financières |
1,9
|
3,7
|
1,8
|
| Dont Intérêts et charges assimilées |
0,6
|
1,6
|
0,7
|
|
|
| = RÉSULTAT FINANCIER |
1,5
|
-0,6
|
0,2
|
|
|
| Résultat d'exploitation |
9,5
|
7,9
|
5,2
|
| +/-quote-part résultat sur opé. en commun |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
 |
| + Résultat financier |
1,5
|
-0,6
|
0,2
|
|
|
| = RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS |
11,1
|
7,2
|
5,4
|
|
|
| Produits exceptionnels |
0,5
|
0,5
|
0,4
|
| - Charges exceptionnelles |
1,1
|
0,8
|
0,3
|
|
|
| = RÉSULTAT EXCEPTIONNEL |
-0,6
|
-0,3
|
0,0
|
|
|
| Résultat courant avant impôts |
11,1
|
7,2
|
5,4
|
| + Résultat exceptionnel |
-0,6
|
-0,3
|
0,0
|
| - Participation des salariés |
1,1
|
0,7
|
0,2
|
| - Impôts sur les bénéfices |
3,1
|
1,4
|
1,4
|
|
|
| = RÉSULTAT DE L'EXERCICE |
6,4
|
4,8
|
3,9
|
|
|
| CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT |
8,1
|
7,8
|
5,2
|

| TABLEAU DES FLUX |
 |

TABLEAU DES FLUX
| Date d'arrêté |
06/2017
|
06/2018
|
|
|
|
FORMATION DE LA TRÉSORERIE
|
|
|
|
| Excédent brut d'exploitation |
11,9
|
7,8
|
| - Variation du BFR d'exploitation (1) |
6,0
|
0,1
|
|
|
| = EXCÉDENT DE TRÉSORERIE D'EXPLOITATION |
5,9
|
7,8
|
|
|
| Excédent de trésorerie d'exploitation |
5,9
|
7,8
|
| + Produits et charges hors exploitation |
-1,2
|
-0,6
|
| - Variation du BFR hors exploitation |
5,8
|
-5,0
|
|
|
| = EXCÉDENT DE TRÉSORERIE GLOBALE |
-1,1
|
12,2
|
 |
|
|
| Excédent de trésorerie globale |
-1,1
|
12,2
|
| - Intérêts et charges assimilées |
1,6
|
0,7
|
| - Impôts sur les bénéfices |
1,4
|
1,4
|
| - Distribution mise en paiement |
1,5
|
1,2
|
|
|
| = FLUX DE TRÉSORERIE AV. REMB. D'EMPRUNTS |
-5,6
|
8,9
|
|
|
|
(1) y compris " effets escomptés non échus "
|
|
|
|
| Flux de trésorerie av. remboursement d'emprunts |
-5,6
|
8,9
|
| - Investissement nets de cession |
1,7
|
1,0
|
| + Variation des emprunts bancaires |
0,0
|
-0,0
|
| + Variation des autres ressources stables |
1,4
|
2,0
|
|
|
| = VARIATION DE TRÉSORERIE |
-5,9
|
10,0
|
|
|
| Variation des disponibilités et des VMP |
-6,0
|
9,9
|
| - Variation des crédits de trésorerie (2) |
-0,2
|
-0,1
|
|
|
| = VARIATION DE TRÉSORERIE |
-5,9
|
10,0
|
|
|
|
(2) y compris " effets escomptés non échus " et billets de trésorerie éventuels
|
|
|
|
|
CALCUL DE LA VARIATION DU FRNG
|
|
|
|
| Capacité d'autofinancement |
7,8
|
5,2
|
| + Cessions ou réductions d'immobilisations |
0,2
|
0,9
|
| + Variation positive des fonds propres |
ND
|
0,0
|
| + Variation positive des dettes financières |
1,4
|
2,0
|
|
|
| = TOTAL DES RESSOURCES (A) |
9,4
|
8,1
|
|
|
| Distribution mise en paiement |
1,5
|
1,2
|
 |
| + Acquisitions d'immobilisations |
1,7
|
2,0
|
| + Variation négative des fonds propres |
0,0
|
ND
|
| + Variation négative des dettes financières |
ND
|
ND
|
| + Augmentation des frais d'émission d'emprunts à étaler |
0,0
|
0,0
|
|
|
| = TOTAL DES EMPLOIS (B) |
3,2
|
3,2
|
|
|
| DIVERS ET AJUSTEMENTS |
-0,2
|
0,2
|
|
|
| Variation du FRNG (A - B + divers) |
|
| EMPLOI NET |
|
|
| ou |
|
| RESSOURCE NETTE |
6,0 |
5,0 |
|
|
|
(1) y compris " effets escomptés non échus "
|
|
|
|
|
CALCUL DE LA VARIATION DES BFR
|
|
|
|
| Variation des actifs d'exploitation |
1,6
|
-1,1
|
| Stocks et en-cours |
6,9
|
-4,2
|
| + Avances et acomptes versés sur commande |
-0,0
|
0,1
|
| + Créances clients (1) et autres créances |
-5,2
|
3,1
|
| - Variation des dettes d'exploitation |
-4,4
|
-1,1
|
| Avances et acomptes reçus sur commande |
0,2
|
-0,2
|
| + Dettes fournisseurs et autres dettes |
-4,6
|
-1,0
|
|
|
| = VARIATION DU BFR D'EXPLOITATION (C) |
6,0
|
0,1
|
|
|
| Variation des autres débiteurs |
2,7
|
-5,2
|
| - Variation des autres créditeurs |
-3,2
|
-0,2
|
 |
|
|
| = VARIATION DU BFR HORS EXPLOITATION (D) |
5,8
|
-5,0
|
|
|
| VARIATION DES BFR (C + D) |
11,8
|
-4,9
|
|
|
| Variation du FRNG |
6,0
|
5,0
|
| - Variation des BFR |
11,8
|
-4,9
|
|
|
| = VARIATION DE LA TRÉSORERIE |
-5,9
|
10,0
|

| AUTRES DONNÉES D'ANALYSE FINANCIÈRE |
|

AUTRES DONNÉES D'ANALYSE FINANCIÈRE
| Date d'arrêté |
06/2016
|
06/2017
|
06/2018
|
|
|
| CALCUL DE LA CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT |
|
|
|
| Excédent brut (insuffisance) d'exploitation |
14,1
|
11,9
|
7,8
|
| + Transferts de charges d'exploitation |
0,1
|
0,4
|
0,6
|
| +/- Autres produits et autres charges d'expl. |
-3,1
|
-1,6
|
-1,7
|
| +/- Quote-part résultats sur opé. en commun |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| +/- Produits financiers et charges financières |
1,5
|
-0,9
|
-0,0
|
| (sauf dotations et reprises de provisions) |
|
| + Produits exceptionnels (sauf opé. en capital) |
0,0
|
0,0
|
0,0
|
| - Charges exceptionnelles (sauf opé. en capital) |
0,3
|
0,0
|
0,0
|
| - Participation des salariés et impôts s/ bénéf. |
4,1
|
2,1
|
1,6
|
|
|
|
= CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT
|
8,1
|
7,8
|
5,2
|
|
|
| AGRÉGAT DE LIQUIDITÉ |
|
|
|
| Actifs à moins d'un an |
88,3
|
85,9
|
90,2
|
| - Dettes à moins d'un an |
38,9
|
32,2
|
33,4
|
|
|
|
= EXCÉDENT OU INSUFFISANCE
|
49,4
|
53,7
|
56,8
|
 |
|
|
|
(1) y compris " effets escomptés non échus "
|
|

| RATIOS INDIVIDUELS ET SECTORIELS |
 |

RATIOS INDIVIDUELS ET SECTORIELS
|
|
ENTREPRISE
|
|
SECTEUR (3)
|
|
|
|
|
|
|
| Activité économique |
|
3230Z
|
3230Z
|
|
3230Z
|
| Date d'arrêté |
|
06/2017
|
06/2018
|
|
2017
|
|
|
|
|
|
|
| ACTIVITÉ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Stocks / CA HT (1) |
j
|
84
|
78
|
|
68
|
| Stocks march. / Coût ach. march. vend. (1) |
j
|
133
|
120
|
|
94
|
| Stocks MP et appro. / Coût ach. MP (1) |
j
|
136
|
134
|
|
94
|
| Stocks prod. finis et en cours / Prod. ex. |
j
|
81
|
89
|
|
21
|
| Clients + Escompte (2) / CA TTC (1) |
j
|
73
|
88
|
|
49
|
| Fournisseurs / Achats et ch. ext. TTC (1) |
j
|
61
|
72
|
|
47
|
| BFR d'exploitation (2) / CA HT (1) |
j
|
100
|
109
|
|
69
|
|
|
|
|
|
|
| RÉPARTITION DE LA VALEUR AJOUTÉE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Charges de personnel / VA |
%
|
48,2
|
58,9
|
|
76,4
|
| Autofinancement / VA |
%
|
24,1
|
17,3
|
|
14,1
|
| Charges financières / VA |
%
|
14,1
|
7,9
|
|
1,5
|
|
|
|
|
|
|
| PRODUCTIVITÉ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| VA / CA HT (1) |
%
|
20,3
|
19,5
|
|
30,5
|
| Charges de personnel / Effectifs |
k |
59
|
56
|
|
45
|
 |
| VA / Effectifs |
k |
123
|
94
|
|
57
|
| VA / Immobilisations corporelles brutes |
%
|
135,5
|
124,8
|
|
132,5
|
|
|
|
|
|
|
| RENTABILITÉ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Marge commerciale / Ventes marchand. |
%
|
39,4
|
38,9
|
|
36,6
|
| EBE / CA HT (1) |
%
|
9,3
|
6,6
|
|
5,1
|
| Résultat courant / Fonds propres appelés |
%
|
11,8
|
8,4
|
|
9,4
|
| Résultat net / CA HT |
%
|
3,8
|
3,3
|
|
2,9
|
| EBE / Immo. corp. et inc. brut. + BFR expl. (2) |
%
|
20,9
|
13,8
|
|
9,5
|
|
|
|
|
|
|
| CHARGES FINANCIÈRES ET FINANCEMENT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Intérêts et charges assimilées / EBE |
%
|
13,5
|
9,0
|
|
5,8
|
| Intérêts et charges assimilées / CA HT (1) |
%
|
1,3
|
0,6
|
|
0,5
|
| Autofinancement / Invest. net + Var. BFR (2) |
%
|
46,4
|
ND
|
|
80,3
|
|
|
|
|
|
|
| STRUCTURE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Fonds propres nets / Total du bilan |
%
|
63,2
|
64,0
|
|
46,1
|
| Endettement Financier / Fonds propres nets |
%
|
13,3
|
15,7
|
|
38,1
|
| Dettes financ. stables / Fonds propres nets |
%
|
13,0
|
15,6
|
|
19,2
|
| Dettes financières stables / CAF |
A.m.
|
01.00
|
01.11
|
|
01.03
|
| FRNG / BFR (2) |
%
|
130,8
|
157,6
|
|
113,9
|
| Amort. et prov. / Immo. corp. et inc. brutes |
%
|
62,9
|
68,3
|
|
75,0
|
| Concours banc. + escompte (2) / CA HT (1) |
j
|
0
|
0
|
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) non réintégr. des opé. à la commission
|
k |
ND
|
ND
|
|
|
|
(2) hors affacturage et Dailly non comptabilisés en "effets escomptés non échus"
|
 |
|
(3) année de centralisation des ratios sectoriels calculée du 1er juillet de l'année de référence au 30 juin de l'année suivante.
|
|

| L'entreprise interrogée est une société consolidante |
|
 |

|